Welcher Überweisungsbetrag löst IRS aus?

Finanzinstitute müssen für jede Überweisung über 10.000 US-Dollar ein Formular 104 einreichen, auch bekannt als „Currency Transaction Report“ (CTR). Dieses Formular enthält detaillierte Informationen zur Transaktion, einschließlich der Identität des Absenders und des Empfängers sowie des überwiesenen Betrags.

Der Zweck dieser Meldepflichten besteht darin, der Regierung die Überwachung und Untersuchung potenzieller illegaler Aktivitäten im Zusammenhang mit großen Bargeldtransaktionen zu ermöglichen. Durch die Verfolgung dieser Transaktionen können Strafverfolgungsbehörden verdächtige Verhaltensmuster erkennen und entsprechende Maßnahmen ergreifen.

Der Bank Secrecy Act (BSA) von 1970 ist ein Bundesgesetz, das Finanzinstitute dazu verpflichtet, bestimmte Meldepflichten gegenüber dem Internal Revenue Service (IRS) einzuhalten. Ziel dieser Gesetzgebung ist es, Geldwäsche, Steuerhinterziehung und andere Finanzkriminalität zu verhindern.

Eine der wichtigsten Bestimmungen des BSA verlangt von Finanzinstituten, bestimmte Transaktionen dem IRS zu melden. Zu diesen Transaktionen gehören Überweisungen mit einem Wert von mehr als 10.000 US-Dollar.

Zusätzlich zu Banküberweisungen verlangt die BSA von Finanzinstituten auch die Meldung anderer Arten von Transaktionen, wie etwa Bargeldeinzahlungen und -abhebungen, die bestimmte Schwellenwerte überschreiten. Diese Meldepflichten tragen dazu bei, sicherzustellen, dass Finanzinstitute nicht zur Erleichterung krimineller Aktivitäten missbraucht werden.