¿Qué cantidad de transferencia de dinero activa el IRS?

Las instituciones financieras deben presentar un Formulario 104, también conocido como Informe de Transacciones de Moneda (CTR), por cada transferencia bancaria que exceda los $10,000. Este formulario proporciona información detallada sobre la transacción, incluidas las identidades del remitente y del destinatario y el monto transferido.

El propósito de estos requisitos de presentación de informes es permitir al gobierno monitorear e investigar posibles actividades ilegales que involucran grandes transacciones en efectivo. Al rastrear estas transacciones, los organismos encargados de hacer cumplir la ley pueden identificar patrones de comportamiento sospechoso y tomar las medidas adecuadas.

La Ley de Secreto Bancario (BSA) de 1970 es una ley federal que obliga a las instituciones financieras a cumplir con requisitos específicos de presentación de informes al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Esta legislación tiene como objetivo prevenir el lavado de dinero, la evasión fiscal y otros delitos financieros.

Una de las disposiciones clave de la BSA requiere que las instituciones financieras informen ciertas transacciones al IRS. Estas transacciones incluyen transferencias electrónicas que superan los $10,000 en valor.

Además de las transferencias electrónicas, la BSA también exige que las instituciones financieras informen otros tipos de transacciones, como depósitos y retiros de efectivo que excedan ciertos umbrales. Estos requisitos de presentación de informes ayudan a garantizar que las instituciones financieras no sean utilizadas para facilitar actividades delictivas.