thetaはコールとプットで同じですか？

コールオプションとプットオプションの両方でシータが変わらないのかどうか、明確にしてもらえますか? 私は金融デリバティブの文脈でシータの概念を理解しようとしていますが、オプションの種類に関係なく一貫した尺度であるべきだと思われます。 ただし、この件に関しては矛盾した意見があると聞いたので、もう少し明確にしていただければと思います。 コールオプションとプットオプションでシータが異なる場合、その理由と、それがこれらの商品の価格設定とリスク管理にどのように影響するかを説明していただけますか? よろしくお願いいたします。