ما هي قاعدة السحب لمدة 60 يومًا؟

تسمح مصلحة الضرائب للأفراد بترحيل توزيعات IRA أو خطة التقاعد الخاصة بهم إلى خطة أخرى أو IRA خلال 60 يومًا من الاستلام. تعتبر هذه الفترة حاسمة لضمان حالة الضرائب المؤجلة وتجنب العقوبات المحتملة.

توفر نافذة الـ 60 يومًا المرونة للمستثمرين لتحويل أموالهم دون مواجهة آثار ضريبية فورية. إنها أداة قيمة لأولئك الذين يتطلعون إلى إعادة تنظيم محافظ التقاعد الخاصة بهم.

ومع ذلك، قد تؤدي الظروف غير المتوقعة في بعض الأحيان إلى إعاقة الأفراد عن الالتزام بالموعد النهائي المحدد بـ 60 يومًا. في مثل هذه الحالات، قد تفكر مصلحة الضرائب الأمريكية في منح تنازل، مما يسمح بالترحيل المتأخر.

للتأهل للحصول على إعفاء، يجب على دافعي الضرائب إثبات أن فشلهم في إكمال عملية التمديد خلال الإطار الزمني المحدد كان بسبب ظروف خارجة عن إرادتهم. وتشمل الأمثلة المرض الخطير، أو وفاة أحد أفراد الأسرة، أو الكوارث الطبيعية.

قد يكون التقدم بطلب للحصول على إعفاء عملية معقدة، وتتطلب توثيقًا دقيقًا والالتزام بإرشادات مصلحة الضرائب الأمريكية. من الضروري طلب المشورة المهنية لضمان نتيجة ناجحة.