60 günlük para çekme kuralı nedir?

IRS, bireylerin IRA'larını veya emeklilik planı dağıtımlarını, alındıktan sonraki 60 gün içinde başka bir plana veya IRA'ya devretmelerine olanak tanır. Bu dönem, verginin ertelenmesi durumunu sağlamak ve olası cezalardan kaçınmak için çok önemlidir.

60 günlük pencere, yatırımcılara fonlarını acil vergi sonuçlarıyla karşılaşmadan transfer etme esnekliği sağlar. Emeklilik portföylerini yeniden düzenlemek isteyenler için değerli bir araçtır.

Ancak öngörülemeyen koşullar bazen bireylerin 60 günlük süreyi yakalamasına engel olabiliyor. Bu gibi durumlarda IRS, geç devredilmeye izin vererek bir feragat vermeyi değerlendirebilir.

Muafiyete hak kazanabilmek için vergi mükelleflerinin, devretme işlemini öngörülen süre içinde tamamlayamamalarının, kendi kontrolleri dışındaki nedenlerden kaynaklandığını kanıtlamaları gerekir. Örnekler arasında ciddi hastalık, bir aile üyesinin ölümü veya doğal afetler yer alır.

Feragat başvurusunda bulunmak karmaşık bir süreç olabilir; dikkatli belgeleme ve IRS yönergelerine uymayı gerektirir. Başarılı bir sonuç elde etmek için profesyonel tavsiye almak önemlidir.